Бордеро в страховании — это предоставляемый перестраховщику документально оформленный список договоров с изложением основных условий. Обычно указывается страхователь, объект страхования и место его нахождения, срок сделки, сумма и премия.
Определение
Как было сказано выше бордеро в страховании — это документально оформленный список договоров страхования. Они по своей природе подразделяются на предварительные и окончательные. Первый вид высылается по заключаемому договору, а второй – относительно договора страхования, по которому закончены переговоры и оформлен полис.
Бордеро высылается в оговоренные документом сроки (к примеру, раз в неделю). Кроме того, перестрахователи в определенное время направляют перестраховщикам договор по убыткам, в котором предоставляют информацию о страховых случаях, расходах от них.
Перечень рисков в страховании
Список рисков представляет собой объем ответственности по договору страхования, который выражается при помощи страховой суммы. Все это прописывается в бордеро. В страховании это важно, поскольку стороны начинают понимать уровень своей ответственности и делают, все необходимое для защиты своих интересов.
Существуют различные классификации рисков, которые основаны на их характеристиках. По роду опасности: техногенные, природные; по характеру деятельности: финансовые, политические, профессиональные, транспортные, экологические. По объектам, на которые направлены риски: нанесения ущерба жизни человека, имущественные, наступления гражданской ответственности.
Итак, бордеро в страховании — это документально оформленный список договоров страхования, которые подлежат перестрахованию, с определением основных условий, высылаемый перестраховщику. А перечень рисков, входящих в него, зависит от характеристик их возникновения.
Бордеро (фр. bordereau ) — документально оформленный перечень рисков, принятых к страхованию и подлежащих перестрахованию, с указанием страховой суммы и причитающихся премий. Бордеро выдается перестрахователем перестраховщику в сроки, указанные в договоре перестрахования.
Содержание
Виды бордеро [ править | править код ]
Окончательный бордеро — полная характеристика риска, страховая сумма, срок страхования, суммы ответственности, падающие на цедента и перестраховщика. Окончательное бордеро выставляется по рискам, фактически принятым к страхованию.
Предварительный бордеро — первичная характеристика риска.
Сводные (кумуляционные) бордеро — сводная информация по региональному страховому портфелю, т. е. по всем договорам от всех страховщиков, заключенным в определенном регионе (обычно — для рисков землетрясения или ураганов) [1] , служащая для оценки перестраховщиком кумуляции рисков [2] .
Рекапитуляция — перечень высланных перестрахователем перестраховщикам бордеро. Обычно рекапитуляция высылается поквартально [3] .
Бордеро (от фр. «bordereau» — «выписка, опись») в сфере страхования — документ отчетности, содержащий информацию о договорах и их условиях. Как правило, оформляется списком, в четко определенные сроки предоставляется перестраховщику для ознакомления с принятыми рисками, выплаченными компенсациями и другим.
Для чего нужен документ?
Если страховая фирма не может полностью обслуживать потенциальные риски, предусмотренные соглашениями, то запускается процедура перестрахования, чтобы часть или 100% выплат осуществлялись другой компанией. Подобная ситуация имеет место, если в качестве объекта страхования выступают промышленные предприятия, электростанции, космические объекты либо крупные риски. Неустойчивое финансовое положение страховщика (цедента) также является причиной перестрахования.
Чтобы предоставить потенциальному перестрахователю полную информацию о договорах, обязательствах цедента, составляется бордеро. Благодаря официальной описи компания получает данные, на основании которых делает вывод о целесообразности сотрудничества, получении прибыли. Если соглашение о перестраховании заключено, то бордеро пересылается компании-перестрахователю регулярно (как правило, ежеквартально). В нем содержится подробная информация касательно финансовых потоков страховщика, новых сделок.
Формат и содержание
Не существует определенного универсального бланка либо требований к оформлению. Все особенности обсуждают компании-партнеры, прописывая основные условия в договоре перестрахования. Цедент заинтересован, чтобы полно и корректно изложить необходимую для перестраховщика информацию. Содержание зависит от вида и может включать:
- Данные об оформленных договорах, которые вступили в силу;
- Списки рисков, принятых на себя страховщиком;
- Информацию по страховым премиям (выплаченным, возвращенным клиентам из-за досрочного прекращения страховки);
- Суммы, которые надлежит выплатить перестраховщику по договору;
- Перечень страховых событий, по которым выплачены компенсации и др.
Указанные данные важны для сторон сделки, поскольку дают представление о взятых обязательствах, расходах. Информация также определяет уровень ответственности, обусловливает меры, предпринимаемые для защиты интересов страховых компаний. Периодичность предоставления сведений прописываются в соглашении. Для каждого вида бордеро может быть установлен конкретный срок. См. образец документа.
Какие виды существуют?
Существует предварительный, сводный, окончательный бордеро. Первый является списком характеристик первичных рисков, второй содержит данные о региональной статистике (перечень договоров в конкретной местности), третий обобщает суммы ответственности, ложащейся на цедента и перестраховщика, сроки, риски страхования. Окончательный документ формируется на основании рисков, уже принятых к страхованию.
Выделяют бордеро страховых возмещений: в нем систематизированы сведения о договорах с заявленными страховыми событиями, произведенными выплатами. Также указывается доля перестраховочной компании в указанных выплатах. Бордеро премий детально описывает принятые риски, определяет премиальную долю перестраховщика, его вознаграждение, раскрывает подробности начисления, возврата премий клиенту. Термин «бордеро» также используется в банковской сфере, где обозначает список ценных бумаг, реализованных финансовой организацией либо выписки из платежных документов.
Заключение
Таким образом, бордеро является отчетной документацией, чаще всего используется при перестраховании рисков. Первоначальный страховщик обязан передать документ перестраховщику в сроки, установленные соглашением между ними. Существует несколько видов бордеро, которые отличаются главным образом характеристиками рисков (первичная, полная).
